Glossário Patrimonial
Vocabulário Roma Wealth
Os termos do planejamento patrimonial em perspectiva de engenharia financeira. Definição técnica, aplicação ao Plano Diretor Roma, e como cada conceito se conecta ao Fundador real.
Holding Familiar
Estrutura societária familiar para sucessão e governança.
Family Office
Gestão integral de patrimônio para famílias de alto patrimônio.
Wealth Management
Gestão de patrimônio com visão de longo prazo.
Blindagem Patrimonial
Conjunto de estruturas legais que isolam patrimônio de riscos.
Whisky Caro / Mais Caro do Mundo
Mercado de whiskies ultra-premium como ativo alternativo.
Regimes de Casamento
Regimes de bens no direito brasileiro e impacto patrimonial.
M&A (Mergers & Acquisitions)
Fusões e aquisições — operações societárias.
Allocation
Alocação estratégica de ativos em portfólios.
Fiduciários
Fundos fiduciários e instrumentos correlatos.
Real Estate
Mercado imobiliário como classe de ativo.
Plano Diretor Patrimonial
Documento Roma Wealth com a arquitetura patrimonial do Fundador.
Mapa de Rota Financeiro
Diagnóstico estruturado entregue pelo Roma Plan.
Sessão Estratégica
Conversa estruturada de 45 minutos com a Roma Wealth.
ITCMD
Imposto estadual sobre herança e doação no Brasil — alíquotas de 2% a 8%.
Fundo Exclusivo
Veículo de investimento personalizado para um único cotista ou grupo familiar.
Acordo de Sócios
Contrato privado entre sócios que regula governança, sucessão e conflitos além do contrato social.
Usufruto
Direito real de usar e fruir bem alheio — instrumento central da doação em vida com reserva.
Inventário Extrajudicial
Partilha em cartório pela Lei 11.441/2007 — mais rápida e barata que a via judicial.
Trust (Fideicomisso Internacional)
Estrutura sucessória anglo-saxônica com settlor, trustee e beneficiários — regida no Brasil pela Lei 14.754/2023.
Private Equity
Participação em empresas de capital fechado via FIPs — horizonte longo, retorno histórico 15-25% a.a.
Endowment
Fundo patrimonial perpétuo com regra de saque sustentável de 4% real — modelo Yale/Harvard.
Carry Interest
Participação do gestor de PE sobre retorno acima do hurdle — engrenagem econômica do Private Equity.
Currency Hedge
Proteção cambial via NDF, forwards e opções — decisão de arquitetura patrimonial.
LCI / LCA
Letras de Crédito Imobiliário e do Agronegócio — isentas de IR para PF, cobertas pelo FGC até R$ 250 mil.
Doação em Vida
Transferência gratuita de patrimônio antes do falecimento (arts. 538-564 CC) — antecipa partilha e fixa base de ITCMD.
PGBL e VGBL
Previdência privada estruturada com diferimento tributário e liquidez sucessória fora do inventário.
Offshore Patrimonial
Estrutura societária estrangeira para diversificação cambial e sucessão internacional — sob regime da Lei 14.754/2023.
Análise Bottom-Up
Metodologia de investimento que parte da avaliação individual de cada empresa antes de macro e setor.
Rebate
Comissão paga pela administradora ao agente que recomenda o produto — fonte do conflito de interesse na distribuição.
Governança Familiar
Conselho de família, acordo de sócios, protocolo familiar e family office — instituições que sustentam o patrimônio entre gerações.
Testamento
Ato unilateral e revogável de disposição da parte disponível (50%) do patrimônio para depois da morte.
Reserva de Emergência Patrimonial
Capital líquido para 12-36 meses de despesas, ITCMD futuro e oportunidades — calibragem além dos 6 meses do manual.
FII no Plano Diretor
Fundo de investimento imobiliário qualificado pelo filtro Anti-ICP — exposição imobiliária líquida, fiscalmente eficiente, diversificada.